今年以来，海北州财政局严格对照财政部、省财政厅库款管理工作部署要求，聚焦资金统筹、风险防控、流程规范等关键环节，持续深化国库库款规范化管理，不断提升资金调度使用效能，有效防范化解财政运行各类风险，切实守护财政资金安全。

一是紧盯动态监测，织牢库款风险防控网。将库款监督作为国库管理核心抓手，建立全方位、常态化监督管控机制。落实专人每日与人民银行核对库款余额，实时监控资金变动情况，对账务异常、资金异动第一时间核查处置，实现风险早识别、早干预、早化解。坚持月度库款研判机制，按期编制库款保障水平统计表、库款月报，精准研判库款收支变化趋势，结合收支形势制定科学调度举措，持续增强全州库款综合保障能力。

二是规范支付审核，守住资金拨付关键关口。牢固树立过“紧日子”工作理念，从严把控财政支出审核关口，严格执行国库集中支付制度，坚决杜绝超预算、无计划拨付资金。资金审核突出精打细算，持续压减非刚性、非重点支出，构建事前预算约束、事中严格审核、事后跟踪核查的全流程监管链条。严守财经纪律底线，严格按照年度预算安排拨付资金，严禁违规出借库款；按月汇总梳理库款、财政专户、暂存暂付款运行数据，动态调控库款存量规模，推动全州库款管理工作安全、规范、高效运行。

三是做到日清日结，筑牢财政资金管理根基。持续规范多方对账机制，常态化堵塞管理漏洞。建立支付业务日清机制，对各预算单位报送的支付申请及时审核。督促代理银行当日受理业务全部在当日完成拨付并完成清算，不积压单据、不垫付资金。每日与代理银行、人民银行核对资金收支流水；每月联合业务科室、预算单位开展对账，核对指标下达、资金拨付、支出结余，对差异数据当日核实、当日整改，确保账证、账账、账款完全相符。

审核：贾生栋

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